插件管理

1. 勾稽校验

1.1 使用说明

勾稽校验插件能够为上传的财务报表数据提供勾稽校验服务，判断是否试算平衡，勾选后默认在报告撰写前执行。

• 当您勾选使用【勾稽校验】插件，报告创建时默认您需要上传财务报表类型材料，并按照插件配置执行。
• 点击勾稽校验，弹窗会展示配置内容，您可以选择校验失败是否继续撰写流程。
• 勾稽校验的结果可以在任务中心进行查看。

1.2 校验成功

若校验通过，则继续进行报告撰写。点击【校验结果】，跳转查看校验结果的详情页，支持分别查看表内关系和表间关系的校验结果，包括会计科目、数据表格和公式等。

1.3 校验失败

若校验失败，任务中心中勾稽校验栏会显示“校验失败”的图标，默认报告撰写会终止。

• 点击【重新上传】，可以重新进⼊上传材料步骤，展示各材料⽂件的校验状态，您可以选择重新上传材料并重新⽣成报告。
• 点击【校验结果】，跳转查看校验结果的详情页，冲突栏目下展示校验失败的计算结果和对应公式。

1.4 错误上报

若您发现存在校验解析错误的问题，可以点击【错误上报】，上传当前解析错误的数据，用于后续模型优化。

• 错误上报以公式为上报维度，点击【错误上报】可将当前公式下使用的所有原始数据进行一键上报。

2. 指标计算

2.1 使用说明

指标计算插件能提供财务指标计算的服务。

• 当勾选【指标计算】插件后，将基于财报数据对主要财务分析指标进行计算和分析。
• 系统默认勾选所有内置指标，您可以根据需要自行选择所需指标，至少勾选一个指标。

2.2 计算逻辑

若任一计算公式中存在字段为空，则当前公式不参与计算。计算结果需按行业、按企业规模与《企业绩效评价标准值》中的优良中差进行对比分析。

• 行业：基于企业基本信息中的【国民经济行业】门类进行判断。
• 企业规模：基于财报中的资产总额、营业收入以及工商中的参保人数字段，判断企业的所属类型（大型、中型、小型、微型企业），参考工信部认定的大中小企业标准。

附表：统计上大中小微型企业划分标准

• 指标分析：基于当前企业的行业类型和企业规模，分析当前财报指标的优劣等级（优、良、中、差），评估企业是否存在风险，指标参考素材国资委发布的《企业绩效评价标准值》。

企业绩效评价标准

分析目的	分析指标	原始字段	计算逻辑	涉及的财务报表	大模型分析维度	备注
分析企业财务结构合理性	净资产比率	所有者权益（或股东权益）合计、资产总计	净资产比率=所有者权益（或股东权益）/资产总计*100%	资产负债表	净资产比率的高低与企业资金实力成正比，但该比率过高，则说明企业财务结构不尽合理。 该指标一般应在50%左右，但对于一些特大型企业而言，该指标的参照标准应有所降低	各行业具体指标优劣参考如下材料：国资委发布的《企业绩效评价标准值》《企业绩效评价标准值2023》 指标需每年更新 优先采用《企业绩效评价标准值》中的标准值进行分析，若《企业绩效评价标准值》中无当前指标，则参考大模型分析维度中罗列的指标值
	固定资产净值率	固定资产净值、固定资产原值	固定资产净值率=固定资产净值/固定资产*100%		该指标反映的是企业固定资产的新旧程度和生产能力，一般该指标应超过75%为好
	资本化比率	非流动资产负债、所有者权益（或股东股益	资本化比率=非流动负债/(非流动负债+所有者权益（或股东股益）)*100%		该指标主要用来反映企业偿还的及有息长期负债占整个长期营运资金的比重，因而该指标不宜过高，一般应在20%以下。
分析企业偿还债务安全性及偿债能力	资产负债率	负责合计、资产总计	资产负债率=负债合计/资产总计*100%		资产负债率应该小于60%
	流动比率	流动资产合计、流动负债合计	流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%		该指标主要用来反映企业偿还债务的能力。一般而言，该指标应保持在150%~200%的水平。过高的流动比率主要反映了企业的资金没有得到充分利用，而该比率过低，则说明企业偿债的安全性较弱。
	速动比率	流动资产合计、存货、预付款项、待摊费用、流动负债合计	速动比率=(流动资产合计-存货-预付款项-待摊费用)/流动负债合计*100%		在通常情况下，该比率应以100%左右为好，对中小企业适当放宽，也应大于80%
	现金比率	货币资金、交易性金融资产、流动负债合计	现金比率=（货币资金+交易性金融资产）/流动负债合计*100%		现金比率应大于30%
	利润保障倍数	利润总额、财务费用（利息费用）	利息保障倍数=息税前利润/利息费用 息税前利润=利润总额+财务费用	利润表	衡量企业支付利息的能力。利息保障倍数应大于400% 有利息费用则用利息费用科目，若无则用财务费用代替
分析企业现金流情况	经营活动净现金流净额	经营活动产生的现金流量净额	取原值	现金流量表	经营活动产生的现金流量净额应大于0
	销售现金收入率	销售商品、提供劳务收到的现金；经营活动现金流入小计	销售商品、提供劳务收到的现金/经营活动现金流入小计*100%		销售收入回笼应在85%~95%以上
	采购现金支付率	购买商品、接受劳务支付的现金；经营活动现金流入小计	购买商品、接受劳务支付的现金/经营活动现金流出小计*100%		采购现金支付率应在85%~95%以上
分析企业的主营业务成长性	营业总收入增长率	营业总收入	营业总收入增长率=（营业总收入（期末）-营业总收入（期初））/营业总收入（期初）*100%	利润表	主营业务增长率不小于8%，说明该企业处于成长期，若小于5%，说明该企业进入生命末期了
	营业利润增长率	营业利润	营业利润增长率=（营业利润（期末）-营业利润（期初））/营业利润（期初）*100%		当营业利润增长率大于0时，表明企业当期的营业利润相比上一年度有所增加，这可能意味着企业的盈利能力和市场竞争力在增强。 如果营业利润增长率小于0，则表示企业的营业利润出现了下降，这可能是由于市场需求疲软、生产成本上升或其他经营问题导致的。
分析企业的营运能力	应收账款周转率（次数）	营业总收入、应收账款（期初）、应收账款（期末）	应收账款周转率（应收账款周转次数）=营业总收入/平均应收账款余额 平均应收账款余额=（应收账款（期初）+应收账款（期末））/2	资产负债表	应收账款周转应大于六次。一般讲企业应收账款周转越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的也就越快.
	总资产周转率（次数）	营业总收入、资产总计	总资产周转率（次数）=营业总收入/平均资产总额 平均资产总计=（资产总计（期初）+资产总计（期末））/2		-
	存货周转率（次数）	营业成本、存货期初余额、存货期末余额	存货周转（次数）=营业成本/平均存货余额 存货平均余额=（存货（期初）+存货（期末））÷2		存货周转中小企业应大于五次。存货周转越快，存货占用水平越低，流动性越强.
分析企业的盈利能力	净资产收益率	净利润、净资产期初余额/所有者权益期初余额、净资产期末余额/所有者权益期末余额	净资产收益率=净利润/平均净资产*100% 平均净资产=（所有者权益（或股东权益）合计（期初）+所有者权益（或股东权益）合计（期末））/2	资产负债表、利润表/td>	净资产收益率中小企业应大于5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高
	总资产报酬率	净利润、利息费用、所得税费用、资产总计	总资产报酬率=息税前利润/平均资产总额*100% 息税前利润=净利润+利息费用+所得税费用=利润总额+利息费用 平均资产总计=（资产总计（期初）+资产总计（期末））/2	利润表、资产负债表	-
	营业收入利润率	营业利润、营业总收入	营业利润率=营业利润/营业总收入×100%	利润表	营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强